BE
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Compte de résultat
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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Ventes et prestations
Total des produits d'exploitation y compris les éléments non récurrents : tous les revenus des activités principales et secondaires.
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€
23,407,518
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€
7,341,927
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Marge brute
Chiffre d'affaires plus variations de stocks et production immobilisée, moins achats de marchandises et matières premières.
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Chiffre d'affaires
Chiffre d'affaires net : total des montants facturés pour biens vendus et services rendus, hors TVA.
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€
22,215,605
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€
6,902,161
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En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution: augmentation (réduction)
Variation des stocks d'en-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution durant l'exercice.
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€
641,560
|
€
299,704
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Production immobilisée
Immobilisations produites en interne : coûts des actifs corporels ou incorporels produits par l'entreprise et immobilisés au bilan.
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Autres produits d'exploitation
Produits d'exploitation non liés au chiffre d'affaires principal, tels que subsides, indemnités d'assurance ou plus-values sur cessions d'actifs.
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€
550,353
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€
69,081
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Coût des ventes et des prestations
Total des charges d'exploitation y compris les éléments non récurrents : tous les coûts liés aux activités de l'entreprise.
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€
23,255,005
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€
11,140,074
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Approvisionnements et marchandises
Coût des ventes : prix d'achat des marchandises, matières premières et consommables utilisés dans la production.
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€
17,673,593
|
€
5,339,038
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Achats
Total des achats de marchandises, matières premières et consommables durant l'exercice.
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€
17,673,593
|
€
5,339,038
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Stocks: réduction (augmentation)
Mouvement de stocks : diminution (positif) ou augmentation (négatif) des stocks de matières premières et consommables durant l'année.
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Services et biens divers
Services extérieurs et biens divers : loyers, charges, entretien, assurances, honoraires, transport, etc.
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€
3,111,587
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€
2,633,213
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Rémunérations, charges sociales et pensions
Charges de personnel totales : salaires bruts, cotisations patronales de sécurité sociale et cotisations de pension.
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€
2,246,601
|
€
2,740,982
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Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles
Amortissements des immobilisations corporelles et réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et frais d'établissement pour l'exercice.
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€
179,490
|
€
324,073
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Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises)
Réductions de valeur sur stocks et créances commerciales (dotations) nettes des reprises de réductions de valeur antérieures.
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€
-170,023
|
€
152,227
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Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations et reprises)
Mouvement net des provisions pour risques et charges : nouvelles dotations moins utilisations et reprises de provisions non utilisées.
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€
113,426
|
€
-58,495
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Autres charges d'exploitation
Autres charges d'exploitation non classées ci-dessus, telles que précompte immobilier, charges de contribution ou pertes mineures.
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€
100,331
|
€
9,036
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Charges d'exploitation non récurrentes
Charges d'exploitation ponctuelles en dehors des activités normales, telles que coûts de restructuration ou amortissements exceptionnels.
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Bénéfice (Perte) d'exploitation
Résultat d'exploitation : total des produits d'exploitation moins total des charges d'exploitation. Indique la rentabilité des activités principales.
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€
152,513
|
€
-3,798,147
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Produits financiers
Total des produits financiers y compris les éléments non récurrents : intérêts, dividendes et gains des activités financières.
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€
243,928
|
€
15,120,250
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Produits financiers récurrents
Produits financiers récurrents : intérêts réguliers, dividendes perçus et gains des opérations financières normales.
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€
243,928
|
€
15,120,250
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Produits des actifs circulants
Revenus des placements d'actifs circulants, tels qu'intérêts sur dépôts à terme ou gains sur bons du Trésor.
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€
125,319
|
€
103,180
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Autres produits financiers
Produits financiers non classés ailleurs, tels que gains de change ou produits d'escompte.
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€
118,610
|
€
19,489
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Produits financiers non récurrents
Produits financiers ponctuels en dehors des opérations normales, tels que plus-values exceptionnelles sur cession d'actifs financiers.
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Charges financières
Total des charges financières y compris les éléments non récurrents : intérêts, réductions de valeur et pertes des activités financières.
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€
1,591,473
|
€
1,569,504
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Charges financières récurrentes
Charges financières récurrentes : intérêts réguliers sur dettes, frais bancaires et pertes des opérations financières normales.
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€
1,591,473
|
€
1,569,504
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Charges des dettes
Intérêts et charges sur fonds empruntés : intérêts payés sur emprunts bancaires, obligations et autres dettes financières.
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€
1,320,347
|
€
1,458,019
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Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks,
commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises)
Réductions de valeur sur actifs financiers circulants (hors stocks et créances commerciales) : dépréciations sur placements à court terme.
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|
Autres charges financières
Charges financières non classées ailleurs, telles que pertes de change, commissions bancaires ou frais d'escompte.
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€
271,126
|
€
111,486
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|
Charges financières non récurrentes
Charges financières ponctuelles en dehors des opérations normales, telles que moins-values exceptionnelles sur cession d'actifs financiers.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts
Résultat de l'exercice avant impôts : résultat d'exploitation plus résultat financier, avant charges fiscales.
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€
-1,195,032
|
€
9,752,600
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Prélèvement sur les impôts différés
Reprise d'impôts différés antérieurement comptabilisés, réduisant la charge fiscale effective de l'exercice en cours.
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Impôts sur le résultat
Charge fiscale totale de l'exercice, y compris l'impôt courant et les régularisations de périodes antérieures.
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€
36,023
|
€
-2,952
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Impôts
Impôts des sociétés belges et étrangers à charge de l'exercice en cours.
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€
36,023
|
€
2,566
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Régularisation d'impôts et reprise de provisions fiscales
Régularisations d'impôts de périodes antérieures et reprises de provisions fiscales devenues sans objet.
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|
€
5,518
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Bénéfice (Perte) de l'exercice
Bénéfice ou perte net(te) de l'exercice après toutes les charges, amortissements, résultats financiers et impôts.
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€
-1,231,055
|
€
9,755,552
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Prélèvement sur les réserves immunisées
Reprise de réserves immunisées dans le résultat imposable, généralement lorsque les conditions d'exonération ne sont plus remplies.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter
Résultat de l'exercice disponible pour affectation par l'assemblée générale des actionnaires.
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€
-1,231,055
|
€
9,755,552
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Traitement des résultats
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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Bénéfice (perte) à affecter
Total du résultat à affecter : résultat de l'exercice en cours plus le résultat cumulé reporté des exercices précédents.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter
Résultat de l'exercice disponible pour affectation par l'assemblée générale des actionnaires.
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€
-1,231,055
|
€
9,755,552
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Bénéfice (Perte) reporté(e)
Bénéfice reporté ou pertes cumulées provenant de l'exercice financier précédent.
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Ajouts aux capitaux propres
Montants transférés du bénéfice distribuable vers les réserves de capitaux propres (légales, statutaires ou disponibles).
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Bénéfice (Perte) reporté(e)
Bénéfices ou pertes cumulés reportés des exercices financiers précédents.
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€
10,420,692
|
€
11,651,748
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Bénéfice à distribuer
Bénéfice approuvé pour distribution aux actionnaires sous forme de dividendes par l'assemblée générale.
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|
€
9,000,000
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Actif
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Année financière
|
Année financière précédente
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|---|---|---|
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FRAIS D'ÉTABLISSEMENT
Frais d'établissement : frais ponctuels engagés lors de la constitution ou d'une augmentation de capital, immobilisés et amortis sur max. 5 ans.
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ACTIFS IMMOBILISÉS
Total des actifs immobilisés hors frais d'établissement. Actifs destinés à être utilisés durablement pour l'activité de l'entreprise.
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€
81,469,323
|
€
81,504,867
|
|
Immobilisations incorporelles
Actifs non physiques tels que brevets, licences, goodwill, logiciels et frais de R&D immobilisés au bilan.
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€
6,321
|
€
9,637
|
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Immobilisations corporelles
Actifs physiques à long terme utilisés dans l'exploitation : bâtiments, machines, véhicules et équipements.
|
€
974,564
|
€
998,440
|
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Terrains et constructions
Biens immobiliers : terrains et constructions détenus par l'entreprise pour usage opérationnel ou investissement.
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Installations, machines et outillage
Installations industrielles, machines de production et équipements techniques pour les activités principales de l'entreprise.
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€
264,992
|
€
488,117
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|
Mobilier et matériel roulant
Mobilier de bureau, matériel informatique, véhicules d'entreprise et autre matériel roulant.
|
€
15,557
|
€
39,969
|
|
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles non classées ailleurs, telles que des installations techniques spécifiques ou équipements opérationnels.
|
€
394,812
|
€
470,355
|
|
Immobilisations en cours et acomptes versés
Immobilisations corporelles en cours de construction ou d'installation et acomptes versés pour des actifs non encore livrés.
|
€
299,202
|
|
|
Immobilisations financières
Investissements financiers à long terme, y compris participations et créances sur entreprises liées ou associées.
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€
80,488,439
|
€
80,496,790
|
|
Entreprises liées
Actifs financiers détenus dans des entreprises liées (sociétés avec un lien de contrôle).
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Participations
Prises de participation et détentions d'actions dans des entreprises liées procurant un contrôle durable ou une influence notable.
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Créances
Créances à long terme sur des entreprises liées, telles que des prêts intragroupe accordés.
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Autres immobilisations financières
Actifs financiers dans des entreprises hors du groupe, y compris participations minoritaires et prêts à long terme.
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Actions et parts
Actions, parts et participations en capital dans des entreprises non liées détenues comme investissement à long terme.
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Vorderingen en borgtochten in contanten
Créances à long terme sur des tiers non liés et cautionnements versés en espèces (p.ex. garantie locative).
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ACTIFS CIRCULANTS
Total des actifs circulants : actifs destinés à être convertis en liquidités ou consommés dans l'année ou le cycle d'exploitation normal.
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€
19,425,093
|
€
24,513,273
|
|
Créances à plus d'un an
Créances dont le terme résiduel est supérieur à un an, généralement des créances commerciales ou intragroupe à long terme.
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Autres créances
Créances non commerciales échéant à plus d'un an, telles que créances fiscales ou créances sur administrateurs.
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Stocks et commandes en cours d'exécution
Total des stocks (matières premières, en-cours, produits finis, marchandises) et des commandes en cours d'exécution.
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€
1,308,264
|
€
666,704
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Stocks
Stocks physiques destinés à la vente ou à l'utilisation en production, y compris matières premières et produits finis.
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Handelsgoederen
Marchandises achetées pour la revente sans transformation supplémentaire (stock commercial).
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|
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|
Commandes en cours d'exécution
Travaux réalisés sur des contrats clients non encore achevés ou facturés à la date du bilan.
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€
1,308,264
|
€
666,704
|
|
Créances à un an au plus
Total des créances à un an au plus, incluant les créances commerciales et autres créances à court terme.
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€
17,074,185
|
€
22,843,530
|
|
Créances commerciales
Montants dus par les clients pour des biens livrés ou services rendus, échéant dans l'année.
|
€
10,940,886
|
€
3,667,118
|
|
Autres créances
Créances non commerciales à un an au plus, telles que créances TVA, remboursements fiscaux ou avances au personnel.
|
€
6,133,299
|
€
19,176,412
|
|
Placements de trésorerie
Placements financiers à court terme d'excédents de trésorerie, y compris dépôts à terme et bons du Trésor.
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Actions propres
Actions propres rachetées et détenues par la société, réduisant les capitaux propres disponibles.
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Autres placements
Placements à court terme autres que les actions propres, tels que dépôts à terme ou instruments du marché monétaire.
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Valeurs disponibles
Liquidités disponibles sur les comptes bancaires et en caisse à la date du bilan.
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€
751,686
|
€
891,638
|
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Comptes de régularisation
Charges à reporter et produits acquis : frais payés d'avance pour des périodes futures et revenus acquis non encore facturés.
|
€
290,957
|
€
111,400
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|
TOTAL DE L'ACTIF
Total du bilan actif (actifs immobilisés + actifs circulants). Doit être égal au total du passif.
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€
100,894,416
|
€
106,018,140
|
|
Passif
|
Année financière
|
Année financière précédente
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|---|---|---|
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CAPITAUX PROPRES
Total des capitaux propres : intérêt résiduel dans les actifs après déduction de toutes les dettes. Comprend le capital, les réserves et le report à nouveau.
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€
15,975,392
|
€
17,206,448
|
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Apport
Total du capital apporté : montants investis par les actionnaires, y compris le capital souscrit et les primes d'émission.
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|
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Onbeschikbaar
Partie du capital apporté qui est indisponible et ne peut être librement distribuée aux actionnaires.
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|
Capital
Capital social souscrit : la valeur nominale des actions émises par la société telle que prévue dans les statuts.
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€
5,543,500
|
€
5,543,500
|
|
Capital souscrit
Capital effectivement émis et libéré, représentant l'investissement formel des actionnaires dans la société.
|
€
5,543,500
|
€
5,543,500
|
|
En dehors du capital
Apports en capital en dehors du capital social formel, y compris les primes d'émission et autres apports en fonds propres.
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Primes d'émission
Montants payés par les actionnaires au-delà de la valeur nominale des actions lors d'augmentations de capital.
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Plus-values de réévaluation
Plus-values latentes provenant de la réévaluation d'actifs au-dessus de leur valeur comptable, comptabilisées directement en capitaux propres.
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Réserves
Bénéfices mis en réserve à partir des résultats distribuables, y compris les réserves légales, statutaires et disponibles.
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€
11,200
|
€
11,200
|
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Réserves indisponibles
Réserves légalement ou statutairement indisponibles, ne pouvant pas être distribuées sous forme de dividendes.
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Réserve légale
Réserve obligatoire en droit belge des sociétés : 5% du bénéfice net annuel jusqu'à ce que la réserve atteigne 10% du capital social.
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€
11,200
|
€
11,200
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Acquisition d'actions propres
Réserve égale à la valeur des actions propres détenues, légalement indisponible pour distribution.
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Autres
Autres réserves indisponibles pour distribution, déterminées par les statuts ou conventions particulières.
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Belastingvrije reserves
Réserves dont l'imposition est différée, provenant généralement de déductions pour investissement ou plus-values fiscalement encouragées.
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Réserves disponibles
Réserves librement disponibles pour distribution aux actionnaires ou transfert vers d'autres composantes des capitaux propres.
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Bénéfice (Perte) reporté(e)
Bénéfices ou pertes cumulés reportés des exercices financiers précédents.
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€
10,420,692
|
€
11,651,748
|
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Subsides en capital
Subsides en capital reçus de l'État pour des investissements, comptabilisés en capitaux propres et repris progressivement en résultat.
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PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS
Total des provisions pour risques et charges et des impôts différés.
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€
200,542
|
€
87,116
|
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Provisions pour risques et charges
Montants réservés pour des obligations futures probables dont le montant ou l'échéance est incertain (p.ex. litiges, garanties, restructurations).
|
€
200,542
|
€
87,116
|
|
Pensions et obligations similaires
Provisions pour obligations de pension et prestations similaires après mise à la retraite non couvertes par des fonds externes.
|
€
4,393
|
€
25,039
|
|
Autres risques et charges
Provisions pour autres charges probables, hors obligations environnementales (p.ex. garanties, litiges).
|
€
196,149
|
€
62,077
|
|
Impôts différés
Dettes fiscales qui deviendront exigibles dans les périodes futures, résultant de différences temporaires ou de postes à imposition différée.
|
|
|
|
DETTES
Total des dettes : tous les montants dus par la société, à court et à long terme.
|
€
84,718,482
|
€
88,724,577
|
|
Dettes à plus d'un an
Dettes dont le terme résiduel excède un an, y compris emprunts à long terme et obligations.
|
€
41,720,000
|
€
49,220,000
|
|
Dettes financières
Dettes financières à long terme : emprunts obligataires, crédits bancaires et autres emprunts à plus d'un an.
|
€
41,720,000
|
€
49,220,000
|
|
Emprunts obligataires non subordonnés
Emprunts obligataires non subordonnés dont le terme résiduel est supérieur à un an.
|
|
|
|
Établissements de crédit
Emprunts à long terme auprès de banques et établissements de crédit avec échéance au-delà d'un an.
|
|
|
|
Autres emprunts
Autres emprunts à long terme non contractés auprès d'établissements de crédit, tels que prêts d'actionnaires ou financements intragroupe.
|
€
41,720,000
|
€
41,720,000
|
|
Dettes à un an au plus
Total des dettes à un an au plus, y compris la partie courante des dettes à long terme, les dettes commerciales et fiscales.
|
€
42,909,032
|
€
39,426,043
|
|
Dettes financières
Dettes financières à court terme : partie courante des emprunts à long terme et facilités de crédit à court terme.
|
€
13,650,000
|
€
11,800,000
|
|
Etablissements de crédit
Emprunts à court terme auprès de banques et établissements de crédit, y compris découverts et lignes de crédit.
|
|
|
|
Autres emprunts
Autres emprunts à court terme non contractés auprès d'établissements de crédit, échéant dans l'année.
|
|
|
|
Dettes commerciales
Montants dus aux fournisseurs pour biens et services reçus, à payer dans l'année.
|
€
6,501,347
|
€
1,921,616
|
|
Fournisseurs
Factures fournisseurs en suspens, y compris factures reçues et charges à payer pour biens/services livrés.
|
€
6,501,347
|
€
1,921,616
|
|
Acomptes sur commandes
Acomptes reçus des clients pour des commandes ou contrats non encore achevés ou livrés.
|
€
5,397,246
|
€
5,983,627
|
|
Dettes fiscales, salariales et sociales
Dettes cumulées relatives aux impôts, rémunérations du personnel et cotisations de sécurité sociale.
|
€
454,445
|
€
631,745
|
|
Impôts
Dettes fiscales courantes : impôt des sociétés, TVA et autres impôts dus aux autorités belges et étrangères.
|
|
|
|
Rémunérations et charges sociales
Salaires, traitements et cotisations de sécurité sociale à payer aux employés et organismes sociaux.
|
€
454,445
|
€
631,745
|
|
Autres dettes
Autres dettes à court terme non classées ailleurs, telles que dividendes à payer ou intérêts courus.
|
€
3,445,994
|
€
13,129,055
|
|
Comptes de régularisation
Charges à imputer (frais engagés non encore facturés) et produits à reporter (revenus reçus d'avance).
|
€
89,450
|
€
78,534
|
|
TOTAL DU PASSIF
Total du bilan passif. Doit être égal au total de l'actif (identité bilantaire).
|
€
100,894,416
|
€
106,018,140
|
|
Bilan social
|
Année financière
|
Année financière précédente
|
|---|---|---|
|
Nombre moyen de salariés
Nombre moyen de salariés durant l'exercice, calculé comme la moyenne annuelle de l'effectif.
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21.60
|
24.00
|
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Total ETP
|
|
|
|
Nombre total de travailleurs
|
|
|
|
Temps plein
|
|
|
|
Temps partiel
|
|
|
|
Contrats à durée déterminée (ETP)
|
|
|
|
ETP hommes
|
17.60
|
19.20
|
|
ETP femmes
|
4.00
|
4.80
|
|
Frais de personnel
|
|
|
|
Heures prestées hommes
|
31,219.00
|
32,789.00
|
|
Heures prestées femmes
|
6,994.00
|
7,545.00
|
|
Intérimaires
|
|
|
|
Coûts intérimaires
|
|
|