KD
Koramic Development Projects
BE0400.281.485
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Compte de résultat
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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Ventes et prestations
Total des produits d'exploitation y compris les éléments non récurrents : tous les revenus des activités principales et secondaires.
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€
661,000
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€
518,415
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Marge brute
Chiffre d'affaires plus variations de stocks et production immobilisée, moins achats de marchandises et matières premières.
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Chiffre d'affaires
Chiffre d'affaires net : total des montants facturés pour biens vendus et services rendus, hors TVA.
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€
661,000
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€
513,985
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En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution: augmentation (réduction)
Variation des stocks d'en-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution durant l'exercice.
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Production immobilisée
Immobilisations produites en interne : coûts des actifs corporels ou incorporels produits par l'entreprise et immobilisés au bilan.
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Autres produits d'exploitation
Produits d'exploitation non liés au chiffre d'affaires principal, tels que subsides, indemnités d'assurance ou plus-values sur cessions d'actifs.
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€
4,430
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Coût des ventes et des prestations
Total des charges d'exploitation y compris les éléments non récurrents : tous les coûts liés aux activités de l'entreprise.
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€
1,009,384
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€
274,000
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Approvisionnements et marchandises
Coût des ventes : prix d'achat des marchandises, matières premières et consommables utilisés dans la production.
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Achats
Total des achats de marchandises, matières premières et consommables durant l'exercice.
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Stocks: réduction (augmentation)
Mouvement de stocks : diminution (positif) ou augmentation (négatif) des stocks de matières premières et consommables durant l'année.
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Services et biens divers
Services extérieurs et biens divers : loyers, charges, entretien, assurances, honoraires, transport, etc.
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€
714,153
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€
479,030
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Rémunérations, charges sociales et pensions
Charges de personnel totales : salaires bruts, cotisations patronales de sécurité sociale et cotisations de pension.
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Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles
Amortissements des immobilisations corporelles et réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et frais d'établissement pour l'exercice.
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€
294,000
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€
294,000
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Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises)
Réductions de valeur sur stocks et créances commerciales (dotations) nettes des reprises de réductions de valeur antérieures.
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€
-500,000
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Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations et reprises)
Mouvement net des provisions pour risques et charges : nouvelles dotations moins utilisations et reprises de provisions non utilisées.
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Autres charges d'exploitation
Autres charges d'exploitation non classées ci-dessus, telles que précompte immobilier, charges de contribution ou pertes mineures.
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€
1,231
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€
970
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Charges d'exploitation non récurrentes
Charges d'exploitation ponctuelles en dehors des activités normales, telles que coûts de restructuration ou amortissements exceptionnels.
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Bénéfice (Perte) d'exploitation
Résultat d'exploitation : total des produits d'exploitation moins total des charges d'exploitation. Indique la rentabilité des activités principales.
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€
-348,384
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€
244,415
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Produits financiers
Total des produits financiers y compris les éléments non récurrents : intérêts, dividendes et gains des activités financières.
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€
39,996,647
|
€
9,657,935
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Produits financiers récurrents
Produits financiers récurrents : intérêts réguliers, dividendes perçus et gains des opérations financières normales.
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€
30,789,180
|
€
3,531,483
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Produits des actifs circulants
Revenus des placements d'actifs circulants, tels qu'intérêts sur dépôts à terme ou gains sur bons du Trésor.
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€
97,345
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€
160,447
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Autres produits financiers
Produits financiers non classés ailleurs, tels que gains de change ou produits d'escompte.
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€
996,830
|
€
1,594,428
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Produits financiers non récurrents
Produits financiers ponctuels en dehors des opérations normales, tels que plus-values exceptionnelles sur cession d'actifs financiers.
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€
9,207,467
|
€
6,126,452
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Charges financières
Total des charges financières y compris les éléments non récurrents : intérêts, réductions de valeur et pertes des activités financières.
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€
845,886
|
€
52,842,213
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Charges financières récurrentes
Charges financières récurrentes : intérêts réguliers sur dettes, frais bancaires et pertes des opérations financières normales.
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€
-787,521
|
€
2,547,757
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Charges des dettes
Intérêts et charges sur fonds empruntés : intérêts payés sur emprunts bancaires, obligations et autres dettes financières.
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€
2,643,433
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€
2,377,646
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Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks,
commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises)
Réductions de valeur sur actifs financiers circulants (hors stocks et créances commerciales) : dépréciations sur placements à court terme.
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Autres charges financières
Charges financières non classées ailleurs, telles que pertes de change, commissions bancaires ou frais d'escompte.
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€
7,357
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€
1,377
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Charges financières non récurrentes
Charges financières ponctuelles en dehors des opérations normales, telles que moins-values exceptionnelles sur cession d'actifs financiers.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts
Résultat de l'exercice avant impôts : résultat d'exploitation plus résultat financier, avant charges fiscales.
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€
38,802,377
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€
-42,939,863
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Prélèvement sur les impôts différés
Reprise d'impôts différés antérieurement comptabilisés, réduisant la charge fiscale effective de l'exercice en cours.
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Impôts sur le résultat
Charge fiscale totale de l'exercice, y compris l'impôt courant et les régularisations de périodes antérieures.
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€
102,000
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Impôts
Impôts des sociétés belges et étrangers à charge de l'exercice en cours.
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€
102,000
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Régularisation d'impôts et reprise de provisions fiscales
Régularisations d'impôts de périodes antérieures et reprises de provisions fiscales devenues sans objet.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice
Bénéfice ou perte net(te) de l'exercice après toutes les charges, amortissements, résultats financiers et impôts.
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€
38,700,377
|
€
-42,939,863
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Prélèvement sur les réserves immunisées
Reprise de réserves immunisées dans le résultat imposable, généralement lorsque les conditions d'exonération ne sont plus remplies.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter
Résultat de l'exercice disponible pour affectation par l'assemblée générale des actionnaires.
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€
38,700,377
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€
-42,939,863
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Traitement des résultats
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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Bénéfice (perte) à affecter
Total du résultat à affecter : résultat de l'exercice en cours plus le résultat cumulé reporté des exercices précédents.
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Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter
Résultat de l'exercice disponible pour affectation par l'assemblée générale des actionnaires.
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€
38,700,377
|
€
-42,939,863
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Bénéfice (Perte) reporté(e)
Bénéfice reporté ou pertes cumulées provenant de l'exercice financier précédent.
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Ajouts aux capitaux propres
Montants transférés du bénéfice distribuable vers les réserves de capitaux propres (légales, statutaires ou disponibles).
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Bénéfice (Perte) reporté(e)
Bénéfices ou pertes cumulés reportés des exercices financiers précédents.
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€
-14,090,877
|
€
-52,791,254
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Bénéfice à distribuer
Bénéfice approuvé pour distribution aux actionnaires sous forme de dividendes par l'assemblée générale.
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Actif
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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FRAIS D'ÉTABLISSEMENT
Frais d'établissement : frais ponctuels engagés lors de la constitution ou d'une augmentation de capital, immobilisés et amortis sur max. 5 ans.
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ACTIFS IMMOBILISÉS
Total des actifs immobilisés hors frais d'établissement. Actifs destinés à être utilisés durablement pour l'activité de l'entreprise.
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€
121,935,679
|
€
112,800,627
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Immobilisations incorporelles
Actifs non physiques tels que brevets, licences, goodwill, logiciels et frais de R&D immobilisés au bilan.
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€
541,667
|
€
766,667
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Immobilisations corporelles
Actifs physiques à long terme utilisés dans l'exploitation : bâtiments, machines, véhicules et équipements.
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€
93,250
|
€
162,250
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Terrains et constructions
Biens immobiliers : terrains et constructions détenus par l'entreprise pour usage opérationnel ou investissement.
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Installations, machines et outillage
Installations industrielles, machines de production et équipements techniques pour les activités principales de l'entreprise.
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€
93,250
|
€
162,250
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Mobilier et matériel roulant
Mobilier de bureau, matériel informatique, véhicules d'entreprise et autre matériel roulant.
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Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles non classées ailleurs, telles que des installations techniques spécifiques ou équipements opérationnels.
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Immobilisations en cours et acomptes versés
Immobilisations corporelles en cours de construction ou d'installation et acomptes versés pour des actifs non encore livrés.
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Immobilisations financières
Investissements financiers à long terme, y compris participations et créances sur entreprises liées ou associées.
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€
121,300,762
|
€
111,871,710
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Entreprises liées
Actifs financiers détenus dans des entreprises liées (sociétés avec un lien de contrôle).
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Participations
Prises de participation et détentions d'actions dans des entreprises liées procurant un contrôle durable ou une influence notable.
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Créances
Créances à long terme sur des entreprises liées, telles que des prêts intragroupe accordés.
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Autres immobilisations financières
Actifs financiers dans des entreprises hors du groupe, y compris participations minoritaires et prêts à long terme.
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Actions et parts
Actions, parts et participations en capital dans des entreprises non liées détenues comme investissement à long terme.
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Vorderingen en borgtochten in contanten
Créances à long terme sur des tiers non liés et cautionnements versés en espèces (p.ex. garantie locative).
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ACTIFS CIRCULANTS
Total des actifs circulants : actifs destinés à être convertis en liquidités ou consommés dans l'année ou le cycle d'exploitation normal.
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€
44,671,985
|
€
5,303,034
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Créances à plus d'un an
Créances dont le terme résiduel est supérieur à un an, généralement des créances commerciales ou intragroupe à long terme.
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€
4,454,339
|
€
2,846,930
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Autres créances
Créances non commerciales échéant à plus d'un an, telles que créances fiscales ou créances sur administrateurs.
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€
4,454,339
|
€
2,846,930
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Stocks et commandes en cours d'exécution
Total des stocks (matières premières, en-cours, produits finis, marchandises) et des commandes en cours d'exécution.
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Stocks
Stocks physiques destinés à la vente ou à l'utilisation en production, y compris matières premières et produits finis.
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Handelsgoederen
Marchandises achetées pour la revente sans transformation supplémentaire (stock commercial).
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Commandes en cours d'exécution
Travaux réalisés sur des contrats clients non encore achevés ou facturés à la date du bilan.
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Créances à un an au plus
Total des créances à un an au plus, incluant les créances commerciales et autres créances à court terme.
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€
40,198,478
|
€
2,437,899
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Créances commerciales
Montants dus par les clients pour des biens livrés ou services rendus, échéant dans l'année.
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€
222,151
|
€
342,507
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|
Autres créances
Créances non commerciales à un an au plus, telles que créances TVA, remboursements fiscaux ou avances au personnel.
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€
39,976,327
|
€
2,095,392
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Placements de trésorerie
Placements financiers à court terme d'excédents de trésorerie, y compris dépôts à terme et bons du Trésor.
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Actions propres
Actions propres rachetées et détenues par la société, réduisant les capitaux propres disponibles.
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Autres placements
Placements à court terme autres que les actions propres, tels que dépôts à terme ou instruments du marché monétaire.
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Valeurs disponibles
Liquidités disponibles sur les comptes bancaires et en caisse à la date du bilan.
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Comptes de régularisation
Charges à reporter et produits acquis : frais payés d'avance pour des périodes futures et revenus acquis non encore facturés.
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€
19,168
|
€
18,205
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TOTAL DE L'ACTIF
Total du bilan actif (actifs immobilisés + actifs circulants). Doit être égal au total du passif.
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€
166,607,664
|
€
118,103,661
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Passif
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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CAPITAUX PROPRES
Total des capitaux propres : intérêt résiduel dans les actifs après déduction de toutes les dettes. Comprend le capital, les réserves et le report à nouveau.
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€
19,960,103
|
€
-18,740,274
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Apport
Total du capital apporté : montants investis par les actionnaires, y compris le capital souscrit et les primes d'émission.
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Onbeschikbaar
Partie du capital apporté qui est indisponible et ne peut être librement distribuée aux actionnaires.
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Capital
Capital social souscrit : la valeur nominale des actions émises par la société telle que prévue dans les statuts.
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€
29,841,408
|
€
29,841,408
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Capital souscrit
Capital effectivement émis et libéré, représentant l'investissement formel des actionnaires dans la société.
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€
29,841,408
|
€
29,841,408
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En dehors du capital
Apports en capital en dehors du capital social formel, y compris les primes d'émission et autres apports en fonds propres.
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Primes d'émission
Montants payés par les actionnaires au-delà de la valeur nominale des actions lors d'augmentations de capital.
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Plus-values de réévaluation
Plus-values latentes provenant de la réévaluation d'actifs au-dessus de leur valeur comptable, comptabilisées directement en capitaux propres.
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Réserves
Bénéfices mis en réserve à partir des résultats distribuables, y compris les réserves légales, statutaires et disponibles.
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€
4,209,572
|
€
4,209,572
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Réserves indisponibles
Réserves légalement ou statutairement indisponibles, ne pouvant pas être distribuées sous forme de dividendes.
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Réserve légale
Réserve obligatoire en droit belge des sociétés : 5% du bénéfice net annuel jusqu'à ce que la réserve atteigne 10% du capital social.
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€
16,120
|
€
16,120
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Acquisition d'actions propres
Réserve égale à la valeur des actions propres détenues, légalement indisponible pour distribution.
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Autres
Autres réserves indisponibles pour distribution, déterminées par les statuts ou conventions particulières.
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Belastingvrije reserves
Réserves dont l'imposition est différée, provenant généralement de déductions pour investissement ou plus-values fiscalement encouragées.
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€
4,193,452
|
€
4,193,452
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Réserves disponibles
Réserves librement disponibles pour distribution aux actionnaires ou transfert vers d'autres composantes des capitaux propres.
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Bénéfice (Perte) reporté(e)
Bénéfices ou pertes cumulés reportés des exercices financiers précédents.
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€
-14,090,877
|
€
-52,791,254
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Subsides en capital
Subsides en capital reçus de l'État pour des investissements, comptabilisés en capitaux propres et repris progressivement en résultat.
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PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS
Total des provisions pour risques et charges et des impôts différés.
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Provisions pour risques et charges
Montants réservés pour des obligations futures probables dont le montant ou l'échéance est incertain (p.ex. litiges, garanties, restructurations).
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Pensions et obligations similaires
Provisions pour obligations de pension et prestations similaires après mise à la retraite non couvertes par des fonds externes.
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Autres risques et charges
Provisions pour autres charges probables, hors obligations environnementales (p.ex. garanties, litiges).
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Impôts différés
Dettes fiscales qui deviendront exigibles dans les périodes futures, résultant de différences temporaires ou de postes à imposition différée.
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DETTES
Total des dettes : tous les montants dus par la société, à court et à long terme.
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€
146,647,561
|
€
136,843,935
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Dettes à plus d'un an
Dettes dont le terme résiduel excède un an, y compris emprunts à long terme et obligations.
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€
80,000,000
|
€
80,000,000
|
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Dettes financières
Dettes financières à long terme : emprunts obligataires, crédits bancaires et autres emprunts à plus d'un an.
|
€
80,000,000
|
€
80,000,000
|
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Emprunts obligataires non subordonnés
Emprunts obligataires non subordonnés dont le terme résiduel est supérieur à un an.
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Établissements de crédit
Emprunts à long terme auprès de banques et établissements de crédit avec échéance au-delà d'un an.
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Autres emprunts
Autres emprunts à long terme non contractés auprès d'établissements de crédit, tels que prêts d'actionnaires ou financements intragroupe.
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€
80,000,000
|
€
80,000,000
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Dettes à un an au plus
Total des dettes à un an au plus, y compris la partie courante des dettes à long terme, les dettes commerciales et fiscales.
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€
66,327,905
|
€
56,056,137
|
|
Dettes financières
Dettes financières à court terme : partie courante des emprunts à long terme et facilités de crédit à court terme.
|
€
65,976,046
|
€
55,979,894
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Etablissements de crédit
Emprunts à court terme auprès de banques et établissements de crédit, y compris découverts et lignes de crédit.
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|
|
Autres emprunts
Autres emprunts à court terme non contractés auprès d'établissements de crédit, échéant dans l'année.
|
€
65,976,046
|
€
55,979,894
|
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Dettes commerciales
Montants dus aux fournisseurs pour biens et services reçus, à payer dans l'année.
|
€
224,450
|
€
50,624
|
|
Fournisseurs
Factures fournisseurs en suspens, y compris factures reçues et charges à payer pour biens/services livrés.
|
€
224,450
|
€
50,624
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Acomptes sur commandes
Acomptes reçus des clients pour des commandes ou contrats non encore achevés ou livrés.
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Dettes fiscales, salariales et sociales
Dettes cumulées relatives aux impôts, rémunérations du personnel et cotisations de sécurité sociale.
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€
127,409
|
€
25,619
|
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Impôts
Dettes fiscales courantes : impôt des sociétés, TVA et autres impôts dus aux autorités belges et étrangères.
|
€
127,409
|
€
25,619
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Rémunérations et charges sociales
Salaires, traitements et cotisations de sécurité sociale à payer aux employés et organismes sociaux.
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Autres dettes
Autres dettes à court terme non classées ailleurs, telles que dividendes à payer ou intérêts courus.
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Comptes de régularisation
Charges à imputer (frais engagés non encore facturés) et produits à reporter (revenus reçus d'avance).
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€
319,656
|
€
787,798
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TOTAL DU PASSIF
Total du bilan passif. Doit être égal au total de l'actif (identité bilantaire).
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€
166,607,664
|
€
118,103,661
|
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Bilan social
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Année financière
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Année financière précédente
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|---|---|---|
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Nombre moyen de salariés
Nombre moyen de salariés durant l'exercice, calculé comme la moyenne annuelle de l'effectif.
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Total ETP
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Nombre total de travailleurs
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Temps plein
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Temps partiel
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Contrats à durée déterminée (ETP)
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ETP hommes
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ETP femmes
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Frais de personnel
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Heures prestées hommes
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Heures prestées femmes
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Intérimaires
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Coûts intérimaires
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